O ambiente empresarial, independentemente do tamanho da companhia, é formado por diferentes pessoas. Por conta disso, atos de indisciplina e má fé ocorrem mesmo quando se acredita que está tudo em ordem. Para essas situações em que são verificados casos de atitudes incorretas em benefício próprio, é dado o nome de fraude empresarial.
E você sabe identificar todos os tipos de fraudes empresariais? Para ajudá-lo a ficar alerta e ter maior conhecimento sobre alguma situação que possa ocorrer em sua empresa, separamos, neste artigo, alguns dos principais exemplos. Confira a seguir e aprenda a diferenciá-los!
Quais são os principais tipos de fraudes empresariais?
Fraudes empresariais são, basicamente, todo ato ilícito ou feito de má fé que algum indivíduo envolvido no dia a dia da empresa realiza em benefício próprio ou para outra pessoa, buscando tirar vantagem de alguma situação que tem poder. Entre elas estão questões práticas e comportamentais e existem alguns tipos que podemos destacar, como os seguintes.
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Corrupção
Configura-se em diferentes exemplos:
- suborno, em que é dado dinheiro a uma pessoa para que ela aceite agir de forma desonesta;
- propina, em que é pago um montante ao indivíduo para que ele libere alguma atividade sobre a qual tem determinado poder;
- superfaturamento, que consiste em cobrar um valor maior do que o que foi gasto realmente em uma nota.
Fraudes em gastos pessoais
Quando algum colaborador usa determinado instrumento da empresa em benefício próprio. Por exemplo:
- usar o carro da companhia para realização de um compromisso não relacionado com o trabalho;
- usar o cartão corporativo para gastos pessoais;
- abastecer o veículo para uso próprio com o vale combustível empresarial.
Extravio ou falsificação de recibos e comprovantes
Situação em que um colaborador perde ou até mesmo falsifica os comprovantes de despesas corporativas, a fim de reembolsar um valor maior do que o que foi gasto. Quando não há auxílio da tecnologia para controle desses documentos, a chance de fraudes pode aumentar ainda mais.
Despesas não autorizadas
Acontece quando algum colaborador gasta mais do que deveria em viagens corporativas, adquirindo serviços desnecessários. Isso pode ocorrer, principalmente, se a sua empresa não tem uma política de reembolso e uma de gastos com viagens corporativas bem definidas.
Despesas duplicadas
Ocasião em que algum colaborador usa a mesma nota para pedir reembolso duas vezes. Essa fraude se dá, sobretudo, em empresas que conferem os recibos de forma manual. Dessa forma, essa pessoa consegue ser ressarcida duplamente, ficando com um valor reembolsado maior.
Despesas escondidas
Ocorre quando o colaborador, em serviço externo, pede para que os donos de estabelecimentos em que consumiram insiram um produto diferente na nota fiscal. Isso acontece, por exemplo, para esconder gastos com bebidas e cigarros. Assim, o colaborador consegue o reembolso mentindo sobre o que consumiu.
Quais são os riscos das fraudes para uma empresa?
As fraudes empresariais podem causar consequências catastróficas para a empresa. Primeiramente, há a inevitável perda financeira. Mais do que isso, elas ocasionam a perda de confiança e credibilidade, tanto com colaboradores quanto com clientes e fornecedores. Portanto, é fundamental ter as melhores alternativas para fiscalizar esses cenários e punir os responsáveis exemplarmente quando ocorrem.
Para se proteger de todos os tipos de fraudes empresariais citados neste texto, algumas das boas práticas são a realização de processos seletivos mais rígidos, o fortalecimento das normas de compliance e de cultura organizacional e, principalmente, o uso da tecnologia. Dessa forma, é possível automatizar os processos e ter acesso a dados mais precisos de fiscalização.
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